银行保函的钱到底放在哪里？——一文讲清资金去向
很多企业在办理银行保函时，都会疑惑一个问题：交给银行的钱到底存在哪里？会不会被挪用？ 今天就用最直白的方式讲清楚这笔钱的去向。
很多人误以为办保函需要把现金直接交给银行保管，其实不然。银行保函的核心是银行信用担保，而非实物资金抵押。具体分两种情况：
信用授信模式（无需冻结资金）
如果企业资质好、在银行有授信额度，银行会直接以自身信用开具保函，企业账户里的钱可以正常使用，银行只是承诺“兜底”。 钱在哪？ 企业账户里，银行不动用。保证金模式（部分或全额冻结）
如果企业信用不足，银行会要求存入保证金（通常为保函金额的10%~100%）。 钱在哪？ 银行会在企业账户下开立“保证金专户”，这笔钱被冻结（企业无法支取），但仍属于企业资产。所有权不变 保证金仍在企业名下，银行只是暂时冻结。如果保函到期未发生索赔，银行会解冻，企业可自由使用。
银行不能挪用 根据《商业银行法》，保证金专户独立于银行自有资金，即使银行破产，这笔钱也不会被清算。
利息归属
国内多数银行对保证金不计利息（需看合同约定）； 境外保函（如离岸业务）可能有利息，但利率极低。银行保函的本质是“担保”，不是“借贷”。银行赚的是手续费（通常0.5%~2%保函金额），而非利息差。冻结资金只是为了降低银行风险，并非银行需要这笔钱去放贷。
如果受益人（如合作方）凭保函索赔，银行会先用保证金赔付。若保证金不足：
信用授信模式：银行垫付后向企业追偿； 保证金模式：扣除保证金后，不足部分仍需企业补足。建议企业在申请保函前，务必与银行确认保证金比例、冻结期限等条款，避免资金占用影响经营。
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