许多企业在经营过程中，都会遇到需要开具银行保函的情况。但是，对于银行保函的了解可能只是停留在表面，实际上许多细微之处被忽略，甚至有企业因此而“踩雷”。所以，今天我们就来深入了解一下银行保函，搞清楚企业开银行保函的真实情况是怎样，以及如何正确开具银行保函。

一、银行保函是什么？

银行保函是银行为申请人（通常为企业）开出的一种担保函，是银行向受益人作出种种承诺的书面保证。它可以为企业带来许多益处，例如作为投标或签订合同的资格保证、履约保证，以及用于工程保证金等。它也是一种信贷工具，银行为企业提供保函额度，企业可以根据自身需求随时开具，既保证了资金灵活性，又提升了企业形象。

二、开银行保函有什么用？

开具银行保函可以为企业带来许多好处：

增强企业信用： 银行保函是银行对企业信用的一种背书，开出保函的企业会给人一种资金雄厚、信用良好的印象，在招投标等需要展示企业实力的情况下具有竞争优势。

提高资金利用率： 企业开具银行保函，可以将资金用于更具流动性的运营，避免资金被占用，提高企业的资金利用率和周转率。

降低企业风险： 银行保函具有保证金性质，可以为企业的合同履行提供担保，在一定程度上降低了企业运营中的风险。如果发生合同纠纷，企业可凭保函向银行索赔，减小损失。

便利企业经营： 银行保函的申请程序相对简单，企业可根据实际需求随时开具，为企业带来了极大便利。在开拓新业务、参与新项目时，银行保函也是必备的资格证明之一。

三、如何正确开具银行保函

正确开具银行保函，可以为企业带来最大化的益处，以下就是企业开银行保函的必备步骤：

步骤一：了解银行保函

企业需要了解银行保函的种类、用途以及注意事项等基本知识，根据自身需求选择适当的保函类型。常见的有：

投标保函： 用于招标过程中，保证企业若中标，将签署合同并履行相应义务。

履约保函： 全称为“合同履约保函”，是企业中标后开具的，用于保证企业履行合同义务。

工程保证金保函： 用于取代传统现金工程保证金，在工程项目中很常见。

了解清楚银行保函后，企业就能够明确自身需求，为后续步骤做准备。

步骤二：企业资质审查

企业需要具备一定的资质，才能有资格申请银行保函。 generally，企业需要准备的材料有：营业执照、企业开户许可证、企业章程、企业银行流水、财务报表、企业资产清单等，银行会根据这些材料综合考虑企业的开函额度。在准备材料时，需要注意企业的营业执照、开户许可证等是否在有效期内，企业经营范围是否与保函用途相符等细节问题。

步骤三：选择合适的银行

不是所有银行都提供开具保函服务的，企业需要选择有资质的银行进行申请。一般大型银行都有此项业务，中小型企业可根据自身情况，选择与企业有合作关系的银行，或到大型银行申请。选择银行时，还应了解银行对企业的开函额度、收费标准、业务办理效率等。

步骤四：准备详细的申请材料

这一步非常关键，材料是否齐全、详细，直接影响到银行是否能顺利开具保函。一般需要准备的材料有：

书面申请：包括开具保函的用途、金额、期限等信息。

企业工商信息查询记录：可到企业登记机关或网上查询，确保企业经营合法合规。

企业财务报表：包括资产负债表、利润表、现金流量表，由会计师事务所审计并出具报告。

企业银行流水：证明企业资金情况，通常需要近六个月的流水账单。

其他材料：根据不同银行的要求而定，可能需要提供担保材料、合同文本等。

步骤五：审批与开具

企业将材料递交至银行后，银行会进行审批。审批通过后，银行会开出所需保函，企业需注意核对保函信息是否准确无误，并及时签收。

步骤六：谨慎使用、按时续期

银行保函有有效期，企业需要在保函到期前办理续期手续。若保函失窃或遗失，应及时通知银行挂失、补办。此外，企业还应谨慎使用银行保函，确保保函用途合法合规，切勿滥用，以免带来不必要的风险。

四、银行保函的注意事项

企业在开具、使用银行保函时，需要注意以下事项：

切合实际需求： 企业应根据实际情况选择保函种类和金额，避免因选择不当而造成资金浪费或风险增加。

谨慎选择合作银行： 不同银行的收费标准、额度、服务效率等不尽相同，企业需综合考虑，谨慎选择。

保证材料真实、齐全： 材料的真伪、齐全直接影响到保函的申请进度和审批结果，企业应确保提供真实、有效的材料。

关注保函细节： 包括保函的期限、金额、受益人等信息，应与实际情况相符，并注意核对。

按时办理续期、挂失： 保函到期前及时办理续期，以免造成损失。若保函遗失，应尽快办理挂失手续。

合法合规使用： 银行保函是企业信用的一种体现，应正确认识并合法使用，切勿用于不正当用途，以免带来法律风险。

五、银行保函额度的计算

银行对企业开具保函额度有严格的计算方法，一般会综合考虑企业的资信情况、经营状况、现金流等因素。其中，资信情况是重要考虑因素之一，包括企业是否为知名品牌、是否有优质资产、是否有稳定现金流等。 通常情况下，银行对企业开具保函额度的计算公式为：

保函额度 = （企业最近一年营业收入或资产规模） x 比例

比例一般在10%~50%之间，具体视企业情况而定。企业可根据自身状况，与银行协商确定。

六、银行保函费用的计算

银行保函的费用一般包括开函费和保证金，具体收费标准不同银行有差异。开函费一般根据保函金额和期限计算，以万分之三至千分之五为标准，由银行和企业协商确定。保证金则根据银行要求向开户行缴纳，以现金或存款形式存入，一般在保函金额的10%~20%之间。

为帮助企业降低成本，银行还提供一些保函费优惠措施，例如企业可通过增添共同受益人、延长保函期限、提高保函额度等方式谈判费率。在选择银行时，可详细了解各银行的收费标准，进行比较后再做出决定。

七、开银行保函常见问题

问题一：企业开具银行保函需要哪些条件？

企业需要有合法的经营范围、良好的资信和现金流，并提供相应的资质证明材料。具体要求银行会有明确的规定，一般包括企业的营业执照、开户许可证、财务报表等。

问题二：开具银行保函需要多久？

一般情况下，从企业提交完材料到银行出具保函，大约需要2~7个工作日。但实际时间还与企业所选银行的审批效率、保函复杂程度等因素有关。因此，企业应预留充足时间，以免耽误到后续工作。

问题三：银行保函和商业汇票有什么区别？

银行保函是银行对企业的信用背书，而商业汇票是买方（出票人）承诺向卖方支付一笔钱款的票据。它们都是企业用于展示信用、获取信任的金融工具，但银行保函更具权威性、安全性，且适用范围更广。

此外，在使用上，银行保函是企业事先申请，根据需求开具；而商业汇票是买方取得商品后出具。在资金占用上，银行保函不占用企业资金，而商业汇票需要企业预先支付。

八、案例分析

某建筑企业需要为即将承接的市政工程项目提供工程保证金，需开具金额为300万元的工程保证金保函。企业向合作多年的银行咨询后发现，自身资质无法满足开具需求，原因是在当地无注册、经营范围不符合、现金流不稳定等。

为此，企业可采取以下措施：

尽快整改，补充完善企业资质：企业可与当地代理机构对接，尽快完成工商信息的注册与变更，确保经营范围覆盖工程项目，并改善企业现金流情况。

选择其他有资质的银行：企业可向其他大型银行咨询，提供详细的项目情况、企业资质材料，寻求开具保函。

与银行协商，提高保函额度：企业可与有合作关系的银行协商，根据企业的实际项目和信用情况，申请更高额度的保函。

通过以上措施，企业有望解决资质问题，开具所需银行保函。

银行保函是企业经营中一项十分实用的工具，可以为企业带来许多便利。企业只需了解清楚银行保函，掌握开具的关键步骤和注意事项，便能正确、高效地利用好这一工具，为企业发展带来更多机遇。