银行保函是指银行作为担保人提供的一种金融担保工具，承诺在受益人提出要求时，按照约定条件向其支付一定金额的担保金额。
银行保函按照使用范围可以分为投标保函、履约保函、预付款保函、进出口保函等。其中，投标保函用于投标过程中向受益人提供担保，履约保函用于确保合同方能履约，预付款保函用于确保委托人能按合同约定向受益人支付预付款，进出口保函用于国际贸易场景下的担保需求。
银行保函的不履约主要指在约定条件满足的情况下，银行未按照约定向受益人支付担保金额。在实际操作中，银行保函不履约的原因多种多样，包括信用风险、操作失误、内部管理不善等。
信用风险是指银行在发放保函时未全面评估委托人的信用状况，从而导致后续出现违约问题；操作失误包括银行处理保函流程中的错误操作；内部管理不善涉及到银行对风险控制和内部流程的不完善。
影响银行保函履约的因素主要有国家政策、市场风险、委托人信用状况等。针对这些问题，银行可以通过加强风险评估、建立严格的操作流程、增设多重审核岗位等方式来提升履约能力。
对于受益人而言，需要采取一定的措施来保护自身权益。首先，合同签订时应明确约定银行保函的使用条件和履约义务；其次，在选择合作银行时要注重其信用及履约能力；另外，及时跟进保函的履约情况，并在履约问题发生时，及早采取法律手段进行维权。
银行保函的发放和使用受到相关法律法规的监管。当银行未履行合同约定，导致不履约问题时，受益人可以依法起诉银行，并要求赔偿损失。同时，国家对银行进行监管，要求其加强风险管理和内部控制，以避免不履约问题的发生。
随着金融市场的不断发展，银行保函作为一种重要的担保工具将继续得到广泛应用。各方面都应加强对该工具的认知和理解，促进其健康、稳定地发展，为经济活动提供更有效的担保保障。
