在商业合作中，支付保函和履约保函被广泛使用。然而，这两种保函的存在也引发了一些问题。
支付保函和履约保函往往只是基于公司历史上一段时间的财务数据来确定担保金额。但是，这种方法无法全面真实地反映出公司的实际财务状况。
由于支付保函和履约保函要求提供大笔的保证金或者过高的信用额度，这对中小企业来说是巨大的负担。相比之下，大型企业可能更容易取得这些保函，导致市场竞争的不公平。
支付保函和履约保函带来了道德风险。有些公司为了取得保函而进行虚增财务数据的行为，这会误导商业伙伴做出不正确的决策。
当前，支付保函和履约保函的发放没有相应的统一标准和监管机制。这导致了市场上保函的质量参差不齐，增加了商业交易中的风险。
为了解决支付保函和履约保函存在的问题，我们需要建立更合理的担保方式。首先，可以引入第三方评估机构对公司的真实财务状况进行评估，并根据评估结果确定合适的担保金额。
其次，可以建立一个统一的标准和监管体系，明确发放支付保函和履约保函的条件和程序，确保市场交易的公平和透明。
支付保函和履约保函在商业合作中发挥着重要作用，但其存在的问题也不可忽视。只有通过建立更合理的担保方式和加强监管，我们才能更好地减少其中的风险，促进商业交易的健康发展。
