在商业合作中，尤其是工程承包、国际贸易或大额采购中，买方（业主或采购方）通常要求卖方（承包商或供应商）提供预付款银行保函，以确保预付款的安全。那么，这种保函如何开具？需要哪些材料？费用如何计算？本文将用通俗易懂的语言，详细介绍办理流程和关键注意事项。
预付款银行保函（Advance Payment Guarantee）是银行应卖方的申请，向买方出具的书面担保文件，承诺如果卖方未按合同履行义务（如未按时交货、未完成工程等），银行将向买方退还预付款。
通俗理解：
买方先付一笔预付款给卖方（比如合同金额的30%）。 卖方找银行开保函，保证“如果我不干活或跑路，银行会把钱退给你”。 买方拿到保函后，才放心支付预付款。在申请保函前，卖方需仔细阅读合同，明确：
买方要求的保函金额（通常为预付款的100%-110%）。 保函的有效期（一般覆盖合同履行期+质保期）。 保函的格式（部分买方有固定模板，需银行认可）。并非所有银行都能开保函，优先选择：
卖方有授信额度的银行（如日常结算行）。 国际业务经验丰富的银行（适用于跨境交易）。注意：小银行费用可能更低，但买方可能更信任大银行（如中行、工行等）。
一般需提供：
保函申请书（银行提供模板）。 基础合同（证明交易真实性）。 公司营业执照、财务报表等资质文件。 抵押或保证金（视银行要求，部分需存一定比例保证金）。银行会评估：
卖方的信用状况（是否具备还款能力）。 合同风险（如项目可行性、买方资信）。 是否需要抵押或保证金（信用好的企业可能免押）。审核通过后，银行会：
拟定保函文本（需卖方和买方确认）。 盖章签发，通过邮寄或电文（SWIFT）发送给买方银行。注意：保函一般不可撤销，到期自动失效。
银行收取的费用主要包括：
担保费：通常按保函金额的0.5%-2%/年计算，信用好的企业费率更低。 手续费：一次性收取，约500-2000元。 保证金：部分银行要求冻结10%-100%保函金额作为保证金（可协商）。举例：保函金额100万，费率1%，有效期1年，则费用≈1万元+手续费。
保函条款要明确
避免模糊表述，如“无条件见索即付”可能对卖方不利。 确保保函有效期与合同匹配，避免提前失效。警惕“欺诈索赔” 买方可能恶意索赔，因此合同需明确违约责任，保留履约证据（如发货单、验收报告）。
到期及时注销 保函到期后，需向银行申请注销，否则可能影响后续授信。
跨境保函需注意
选择SWIFT电开保函，确保买方银行认可。 涉及外汇的，需符合外管局规定。Q1：没有抵押物能开保函吗？ 可以，但需银行授信额度或缴纳全额保证金。
Q2：保函可以转让或修改吗？ 一般不可转让，修改需银行和双方同意。
Q3：保函和信用证有什么区别？
信用证是付款工具，保函是担保工具。 保函只在违约时生效，信用证是正常结算方式。开具预付款银行保函的核心是：合同清晰、银行沟通顺畅、费用合理、风险可控。卖方应提前与银行对接，避免因保函问题影响收款；买方则需核实保函真伪，确保权益不受损。如有复杂情况（如跨境、大额保函），建议咨询专业律师或银行客户经理。
