在国际贸易中，银行保函是常见的付款方式之一。银行保函，是指由银行应其客户（申请人）的要求，根据客户提供的文件或条件，向保函受益人或符合保函规定的持单人开立的一种书面承诺，保证在一定条件下履行义务的信用证状。然而，在实际操作中，银行保函有时会出现被退回的情况，这对进出口企业和银行来说都是一个不小的麻烦。那么，银行保函被退回的原因有哪些?企业和银行应该如何处理和避免这种情况呢?
银行保函被退回，通常有以下几种情况：
申请人要求退回：企业作为银行保函的申请人，在保函发出后，可能因各种原因要求银行退回保函。例如，企业可能因与交易对手协商后改变了交易条款，或因自身财务状况等原因无法履行合同，从而要求银行退回已开出的保函。
受益人拒绝：银行保函的受益人收到保函后，可能会因保函条款与合同要求不符、保函内容有误等原因，拒绝接受该保函，并要求银行进行修改或重新开立。
保函到期无效：银行保函一般都有有效期，如果在有效期内没有被使用，则自动失效。当保函被退回银行时，如果超过了有效期，银行会将其退回，并通知申请人。
银行拒绝承兑：银行在收到保函申请时，会对申请人的资信状况、交易背景等进行审核。如果银行认为申请人存在资信问题，或交易存在较高风险，可能会拒绝开立保函，并退回申请人的保函要求。
合同性质变化：在国际贸易中，合同条款可能会发生变化。如果原先合同中规定的开立保函的条件发生了实质性改变，银行可能会退回保函，要求企业重新申请。
不可抗力因素：一些不可预见的因素也可能导致银行保函被退回，例如自然灾害、战争、政府政策变化等，使保函无法正常履行或失去意义。
申请人要求退回：当企业要求银行退回保函时，银行应首先核实企业的身份和要求退回保函的理由是否合理。如果符合退回条件，银行应通知受益人，并要求其退回保函。同时，银行应与企业协商，确认是否需要重新开立保函，或采取其他担保方式。
受益人拒绝：如果受益人拒绝接受保函，银行应首先了解拒绝的原因。如果是由于保函条款或内容有误，银行应与企业沟通，修改保函并重新发送给受益人。如果是由于合同条款变化等原因，银行应与企业和受益人三方沟通，协商解决方案，并根据协商结果重新开立保函或提供其他担保方式。
保函到期无效：当保函超过有效期被退回时，银行应通知申请人保函已失效，并要求企业提供新的保函申请。银行应与企业沟通，了解保函未使用的原因，并评估企业是否仍需该保函。
银行拒绝承兑：银行在审核保函申请时，可能因认为风险过高而拒绝。此时，银行应向企业说明拒绝理由，并建议企业提供其他担保方式或改进方案。企业也可以向银行提供更多的信息或担保，以减少银行的风险。
合同性质变化：当合同条款发生变化时，银行应评估新的合同条款是否仍符合开立保函的条件。如果不符合，银行应与企业沟通，说明情况，并要求企业提供新的保函申请。
不可抗力因素：对于不可抗力因素导致的保函退回，银行应与企业和受益人沟通，评估当前形势，并协商解决方案。可能需要提供新的保函，或采取其他担保方式。
要避免银行保函被退回，企业和银行都需要在保函开立前做好充分的准备和评估。
企业措施：
充分了解保函：企业应确保自己充分了解银行保函的性质、作用和风险。了解不同类型保函的特点和适用场景，选择适合自己的保函类型。
谨慎选择交易伙伴：企业应尽可能选择有良好信誉和稳定财务状况的合作伙伴。在签订合同前，应调查合作伙伴的背景，评估其履约能力和诚信度。
仔细审核合同条款：企业在签订合同前，应仔细审核合同条款，确保合同中规定的开立保函的条件清晰明确，并符合自身利益。
与银行保持沟通：企业应与银行保持良好沟通，了解银行开立保函的要求和流程，并提供银行所需的信息和材料。
银行措施：
严格审核：银行在收到保函申请时，应严格审核企业的资信状况和交易背景。评估企业的还款能力和交易风险，确保企业有能力履行保函义务。
加强风控管理：银行应加强风险控制管理，制定和完善内部审核流程。根据不同类型的保函和交易，制定相应的风险评估模型和管理策略。
提供咨询服务：银行应为企业提供专业的咨询服务，帮助企业选择合适的保函类型，并提供开立保函所需的信息和材料清单。
加强与企业沟通：银行应与企业保持密切沟通，了解企业的经营状况和交易进展。当发现可能影响保函履行的风险时，及时与企业沟通，采取相应的风险管理措施。
总之，银行保函被退回的情况是可以避免的，企业和银行都需要在开立保函前做好充分的准备和评估。通过加强沟通和合作，可以有效减少保函被退回的风险，确保银行保函顺利履行，为国际贸易提供安全的支付保障。
