银行保函是指银行以主办方的名义向受益方提供的一种担保形式。它承诺在合同履行中出现违约情况时，由银行代为承担相应责任，并向受益方支付一定金额的担保金。
银行保函主要用于贸易、建筑工程、投资项目等领域。它可以提高交易双方之间的信任度，确保合同履行，并减少交易风险。对于需要保证金或担保的业务，银行保函是一种常见且可靠的方式。
根据使用场景和功能不同，银行保函可分为三类：投标保函、履约保函和付款保函。
投标保函是在招标过程中，投标人作为担保方向招标单位提供的一种保证，表明投标人有能力按照合同要求履行合同。
履约保函是在签订合同后，承包商作为担保方向发包人提供的一种保证，确保其按照合同约定的质量、工期和价格来履行合同。
付款保函是在货物或服务交付阶段，卖方作为担保方向买方提供的一种保证，确保买方按时足额支付货款。
银行保函的追偿规定主要包括两个方面：一是保函索赔流程，二是保函金额追偿方式。
保函索赔流程一般包括通知、申请索赔、审核核定和支付四个步骤。受益方发现担保事项发生违约时，需及时向银行提出索赔通知，并根据银行的要求提交相应的证明材料。
保函金额的追偿方式根据具体情况而定。一种常见方式是银行从担保方的账户中划扣担保金进行追偿。如果担保金不足，银行可能采取其他手段，例如起诉担保方、冻结其资产等。
银行保函虽然在一定程度上降低了交易风险，但仍存在一些风险和注意事项。
首先，银行保函需要受益方充分了解其约定条款和追偿流程，以及在保函索赔时提供合规的证明材料。
其次，担保方（通常是客户）需确保自己具备足够的资金用于支付保函金额，并了解保函的有效期限。
此外，银行保函可能受到外部环境变化的影响，例如政策调整、经济形势变化等，需要谨慎评估对交易的影响。
银行保函的优势在于可靠性高、效率快、覆盖面广。它可以提高交易双方的信任度，降低交易风险，并且在索赔时可以获得较快的支付。
而银行保函的劣势主要表现在费用较高、流程复杂等方面。除了保函金额本身，担保方还需支付一定的手续费用，同时，申请保函和追偿过程需要涉及多个环节。
随着全球经济一体化程度的加深，银行保函作为一种国际通用的担保方式得到了广泛应用。未来，随着技术的不断创新和金融市场的发展，银行保函在跨境贸易、电子商务等领域的应用将进一步扩大，并可能出现更多的创新形式。
