工程履约：选预留保证金还是银行保函？看懂这5点不吃亏
在工程项目、政府采购或商业合作中，甲方为了确保乙方按约履行义务，通常会要求乙方提供履约担保。最常见的两种方式就是预留保证金和银行保函。很多老板和财务纠结到底选哪个更划算。今天就用大白话把两者的区别和选择逻辑讲清楚。
关键点：保证金占用现金流，保函花小钱办大事。
保证金：比如1000万的工程，预留10%就是100万压着，小企业可能直接被拖垮。 银行保函：只要付1~2万手续费，100万资金还能留着周转。
结论：缺钱选保函。 2. 甲方接受度政府项目或大企业通常两种都认，但有些小甲方只信现金，咬死要保证金。
对策：提前问清合同条款，能谈保函尽量谈。 3. 风险差异保证金最大的坑是甲方拖延返还。现实中，工程验收后半年拿不回钱的情况很常见。 保函有明确有效期（比如工程验收即失效），银行不会拖，但需注意甲方恶意索赔风险（需合同细化条款规避）。
结论：担心甲方不靠谱，优选保函。 4. 成本算账保证金：100万押一年，按贷款利率6%算，机会成本是6万。 银行保函：手续费约1万，但可能需抵押物或授信额度。
注意：如果公司现金流充沛，保证金其实更省钱。 5. 办理手续 保证金：打款就行，简单粗暴。 银行保函：需提交合同、财务报表等资料，流程3~7天，但对正规企业不难。“有现金流选保证金，缺钱就选保函；长期合作看信誉，陌生交易重担保。”
举个例子：
老王接了个500万的装修工程，手头紧，选了5万保函，用剩下的50万保证金买了材料，提前完工——保函救了他。 老李接政府工程，甲方财政靠谱，直接押了50万保证金，省下2万手续费——也没毛病。归根结底，没有绝对好坏，只有适合与否。看懂游戏规则，才能不吃暗亏。
（本文基于实务经验总结，具体操作请咨询专业律师或银行客户经理。）
