企业在发展中经常需要各种融资渠道，而银行保函就是其中一种常见的方式。它为企业带来便捷的资金支持，但也潜在着很大的风险。今天我们就来聊聊企业在使用这一融资工具时需要注意的风险点，帮助各位企业家能更清楚了解银行保函，规避可能发生的危险。
银行保函是指银行根据申请人（通常为进口商或买方）的申请和要求，开出一种承诺，如果申请人的对方（通常为出口商或卖方）在一定期限内出示符合保函规定条件的单据，银行就必须付款给对方的一种信用证。它是一种信用担保工具，为企业提供一种有保障的融资方式。
银行保函根据开证方式不同，可以分为几种类型：
备用信用证保函：银行在客户提供一定额度的担保或质押情况下，开出一种承诺，如果客户的业务伙伴出示由双方共同约定的单据，银行即向其支付相符的货款。
履约保函：通常用于工程项目，施工方为了获得业主的信任，而向银行申请开具的保函。如果施工方不能按约定完成工程任务，业主出示相关证明材料，银行即按照保函的约定进行赔付。
支付保函：一种用于保证买方支付货款的保函。例如，在国际贸易中，买卖双方签订合同后，买方需要向卖方提供一定金额的支付保函，以证明买方具有足够的支付能力。
1、 开证银行的选择困难
企业在申请银行保函时，需要慎重选择开证银行。由于银行保函涉及到高额资金，一些规模较小的银行为了吸引客户，可能在审核上不够严谨，从而导致后续无法兑付的风险。因此，企业应优先选择资质良好、有丰富经验的银行机构，谨慎评估银行的信用风险。
以A公司为例，它向B银行申请了一笔较大的银行保函额度。由于B银行对企业信用审核不严，导致A公司实际信用情况并不理想，却获得了高额度保函。随后，A公司因经营不善导致资金链断裂，无法偿还银行本金和利息，最终导致保函被对方业务伙伴调用，而B银行因无法从A公司处追回资金而陷入了困境。
2、 保函额度管理不善
企业获得银行保函的额度后，可能会因为高额度而放松警惕，忽略了额度管理的重要性。保函额度并非无限的，企业应根据实际需求合理申请，并定期对额度使用情况进行审核，避免因额度管理不善而发生风险。
C企业就因保函额度管理不严谨而陷入了麻烦。它因大规模的投资项目，获得银行高额度的保函支持。但随着项目进行，企业实际资金流转紧张，却因高额度的保函而放松警惕。直到项目结束，因资金周转不灵，最终无法向银行偿还借款，导致保函被调用，企业面临巨额赔付或信誉受损。
3、 保函细节的疏漏
银行保函涉及许多细则和条款，企业在申请时需要仔细推敲每一条款，避免因疏漏而发生意外。例如，约定付款条件的模糊、保函有效期的设定不当、单据审核的模糊等，都可能给企业带来损失。
D企业就曾因保函有效期问题而陷入被动。它与国外供应商有长期合作，通常通过银行保函进行贸易结算。因往期合作愉快，D企业对保函有效期这一细节疏于重视，导致在供应商因意外无法按时出货的情况下，保函被提前调用，企业遭受了巨大经济损失。
4、 保函用途的偏差
银行保函是一种工具，企业应合理合规地使用。一些企业可能为了规避其他债务而滥用保函，或将保函用于非业务目的，导致资金无法周转，发生风险。
此外，一些企业还可能将银行保函作为融资手段，在获得保函额度后进行套现。这种做法是银行严格禁止的，一经发现，银行将有权立即收回保函，或对企业进行处罚。
5、 不可预知的法律风险
由于银行保函涉及到跨国贸易，不同国家的法律法规存在差异，企业可能面临不可预知的法律风险。由于各国法律对保函的认定和规定不同，甚至可能导致保函被调用后，企业需要面对复杂的跨国法律纠纷。
1、 谨慎审慎，全面了解银行保函
企业在使用银行保函前，需要充分了解其原理和潜在风险，谨慎选择。在申请时，全面考虑自身需求，合理规划额度、期限等细节，并严格按照规定使用。
2、 选择可靠的合作银行
企业应选择有丰富经验、信誉良好的银行作为合作伙伴。在开具保函前，详细了解银行的信用情况、风控措施等，以确保银行有能力兑现承诺。此外，企业也可选择与多家银行建立良好关系，在需要时能有更多选择。
3、 加强保函额度和使用管理
企业应建立严格的保函额度管理制度，根据实际需求合理申请额度，定期对额度使用情况进行审核。同时，还应有专人负责保函的日常管理，跟进保函使用情况，确保保函在有效期内正确使用。
4、 细致推敲每一条款
企业在申请银行保函时，需要仔细阅读和推敲每一条款，确保没有模糊和遗漏之处。可与银行充分沟通，明确约定付款条件、有效期、单据要求等细节，为未来可能发生的争议做好预防。
5、 合规使用，谨慎融资
企业应将银行保函作为业务合作的信用担保工具，合规合法使用。不得使用保函进行套现或违规融资，规避相关法律风险。在考虑使用保函进行融资时，应全面考虑各种可能发生的风险，确保资金链安全。
6、 关注法律风险，做好预防
企业在涉及跨国贸易时，应关注不同国家的法律法规，并寻求专业的法律顾问帮助，审阅合同细节，最大程度地避免法律风险。发生争议时，可通过法律途径解决，或与银行积极沟通，寻求双方均可接受的解决方案。
案例一：
E企业是一家中型贸易公司，与国外供应商有长期的合作关系。一次性大额贸易让企业资金紧张，便向F银行申请了500万美元的银行保函作为信用担保。谁知因货期延迟，供应商提前调用保函，可企业因资金周转问题无法偿还银行本息，最终被银行诉至法院，并因违约被罚款数百万。最终，企业不仅失去了供应商，还面临巨额罚款和信誉受损。
案例二：
G企业因经营不善，欠下大量债务。为了规避债务，企业负责人动起了歪脑筋，将银行保函套现变现。谁知这一行为被银行发现，不仅保函被立即撤销，企业还被银行起诉，并承担了高额的违约金和法律责任。
银行保函为企业带来了便捷的融资途径，但同时潜在着巨大的风险。企业应充分了解银行保函，在使用时谨慎小心，并严格按照规定操作。在开证、使用和管理上需要严谨、细致，选择可信的银行作为合作伙伴，并注意合规使用，避免法律风险。同时，还应积极做好风险防范措施，确保在使用银行保函时能将风险降到最低。
