在现代商业活动中，银行保函被广泛应用于各种经济交易中，成为一种常见的担保工具。当企业或个人在进行经济活动时，需要提供一定额度的担保来确保交易的顺利进行或履行约定的义务时，银行保函便发挥着重要作用。那么，银行保函到底是什么？由哪个单位开立呢？
银行保函，是银行应客户申请开立的、保证在一定条件下履行义务的书面承诺。它是一种独立担保，与被保证的合同或交易无关。当合同或交易中的一方无法履行义务时，银行将根据保函的约定承担相应的责任，为客户提供担保或支付一定的金额。
银行保函由银行开立。根据《银行法》和《担保法》的相关规定，银行作为担保机构，有权开立银行保函。银行保函是银行业务的重要组成部分，银行利用自身的信用和资金实力为客户提供担保，以确保交易的安全和顺利进行。
值得注意的是，虽然银行保函由银行开立，但它并不是银行对客户的贷款或透支业务。银行保函业务不影响客户的信用额度，银行也不会向客户收取利息。银行保函业务是银行基于对客户信用状况和还款能力的评估后做出的承诺，以确保银行自身信用的稳定和交易的安全。
银行保函的类型多种多样，可以根据不同的标准进行分类。常见的分类方法包括：
根据担保对象分类：可分为合同履行保函、投标保函、预付款保函、质量保函、支付保函等。例如，在工程建设领域，承包商为确保按时完成工程项目，可以向业主提供合同履行保函；在进出口贸易中，进口商为确保按时支付货款，可以向出口商提供支付保函。
根据担保期限分类：可分为固定期限保函和自动展期保函。固定期限保函的有效期是明确约定的具体日期，自动展期保函则在达到一定条件时自动延长有效期，直到满足约定的终止条件。
根据担保金额分类：可分为固定金额保函和最高金额保函。固定金额保函的担保金额是固定的，最高金额保函则会在一定范围内根据实际情况调整担保金额。
申请银行保函一般需要经过以下流程：
客户提出申请：客户向银行提出开立保函的申请，并提供相关资料，包括交易合同、商业计划、财务报表等。
银行审核：银行对客户的申请进行审核，包括评估客户的信用状况、还款能力、交易风险等。
签订协议：银行与客户签订保函协议，明确双方的权利和义务，并约定保函的具体内容和条款。
开立保函：银行根据协议开立保函，并通知受益人。
履行保函：当满足保函约定的条件时，银行将根据承诺履行保函义务，如支付担保金等。
解除保函：在保函义务履行完毕或达到约定的终止条件时，银行与客户解除保函协议。
银行保函作为一种重要的担保工具，具有以下优势：
增强信用：银行保函可以增强交易双方的信任度，有效降低交易风险。银行利用自身的信用和资金实力为客户提供担保，使受益人更加放心地开展交易。
提高效率：银行保函简化了担保程序，避免了繁琐的抵押或质押手续，缩短了交易时间，提高了经济活动的效率。
减少资金占用：银行保函不需要客户提供抵押物或质押物，减少了客户的资金占用，使客户可以更灵活地调配资金。
国际认可：银行保函是国际通行的担保工具，在国际贸易中广泛使用，受到各国的法律认可，能够有效保障跨境交易的安全。
某进出口贸易公司计划从国外进口一批设备，但需要向国外出口商提供一定的预付款作为保证。为确保预付款的安全和交易的顺利进行，该公司向银行申请开立了预付款保函。银行审核了公司的财务状况和交易合同后，同意为其开立保函。在银行的担保下，该公司顺利支付了预付款，并如期收到了设备。该案例中，银行保函有效保障了进出口贸易的安全，增强了交易双方的信任，使公司能够顺利开展业务。
在使用银行保函时，需要注意以下几点：
选择正规银行：银行保函业务需要选择正规的银行机构，避免非正规机构带来的风险。
评估自身能力：申请银行保函前，需充分评估自身的财务状况和还款能力，避免因无法履行保函义务而造成损失。
遵守协议条款：银行保函协议对双方具有法律约束力，需严格遵守协议条款，避免因违约而承担法律责任。
及时沟通：与银行保持畅通的沟通渠道，及时提供相关资料和信息，确保银行保函的顺利开立和履行。
总之，银行保函是银行为客户提供的担保工具，由银行利用自身的信用和资金实力开立，在现代商业活动中发挥着重要的作用。企业和个人在进行经济活动时，可以充分利用银行保函增强交易信用，提高交易效率，保障自身权益。
