履约保函是指在合同签署过程中，由乙方向甲方提供的一种保证金凭证。其目的是为了保证乙方在履行合同义务方面的信用和责任，以确保甲方能够获得应得的权益。
履约保函作为一种信用担保方式，需要一定的资金作为保证金。具体的保证金额度根据合同内容和双方协商确定，并且通常以合同总额的一定比例为基准来计算。
大部分企业往往通过金融机构，如商业银行等金融机构获得履约保函所需的资金。这些金融机构会根据企业信誉状况、资产负债表、现金流量等信息来评估是否提供相应的贷款或授信额度。
部分企业也可以通过自有资金来提供履约保函所需的保证金。这种方式在一些实力雄厚、信誉良好的大型企业中较为常见，他们可以通过自身资金实力来满足保证金需求。
履约保函在一定程度上会对企业的现金流造成一定程度的影响。因为履约保函需要冻结一定金额的资金作为保证金，这些资金不能自由支配使用，可能会影响企业的日常经营和投资计划。
为了确保履约保函所需的资金不会对企业的正常运转产生过大影响，企业应该合理安排资金的筹措方式。可以通过多元化融资渠道、积累储备资金等方式来降低履约保函对企业资金的压力。
履约保函是一种保证乙方履行合同义务的信用担保方式，需要一定的资金作为保证金。企业可以通过金融机构贷款或者自有资金来筹措履约保函所需的保证金。合理安排资金筹措方式对企业的经营和发展至关重要。
